🤍Отправила сложную декларацию - почувствовала себя героем. Два месяца документы собирали, несколько объектов продано.

Пошла на растяжку, рядом бабушка на шпагате сидит, а я как лузер корячусь🤣 и пыхчу. Мне до этой бабушки, как до луны.

Все мы в чем-то хороши, а в чем-то нет.

Поставила себе план 150 разных тренировок за год.
Пока выполнила 37, с мая начну заниматься больше.

Я - знаю - пять - имен - девочек.
Играли в такую игру детстве ?😁
Катя раз, Маша два, Нина три…

Просто вспомнилась, потому что ко мне обратилась жена своего мужа, которому налоговая начислила долг по НДФЛ со штрафами в личном кабинете более 220000₽ из-за непредставленной декларации за 2023 год по продаже квартиры.

И тут такая я.
Я знаю, как минимум, три способа, как убрать ваш налог😁.

🤍Идем по освобождению людей с двумя детьми - это раз.
(даже если ваш второй ребёнок родился после продажи, но до 31 декабря 2023г) - в году продажи, остальные 4 условия выполнены.

🤍Если не получится так, например, совсем пойдет в отказ налоговая из-за даты рождения второго ребенка, применим вашему супругу вычет имущественный, нам хватит чтоб налог убрать. Он не работает официально, ничего страшного - в случае продажи вычет можно применить и не работающему, если он его никогда не получал. Это два.

🤍Но когда я зашла в личный кабинет налогоплательщика, у мужа оказалось это единственное жильё. Три года прошло. Поэтому пошли по третьему пути. Это три.
Жалоба и пояснение о том что декларации не требуется, убирайте ваш налог.

🤍Иногда, мы в голове имеем несколько вариантов решения вашей проблемы с уже начисленным налогом и это тоже бывает очень увлекательная игра.

Три человека на этой неделе у меня было с выплатами по исполнительному листу от застройщика.

Если застройщик не банкрот, то часто он сам сдает справку 2-НДФЛ и человек платит налог до 1 декабря по уведомлению налоговой.

А вот если справки нет, должны отчитаться сами до 30 апреля следующего года, после получения выплат.

За что НЕ отчитываемся и НЕ облагается налогом?

🤍 устранение недостатков (письмо Минфина от 21.12.2018г. №03-04-05/93520).
🤍сумма морального вреда, выплачиваемая физлицу на основании решения суда в соответствии со ст. 15 Закона РФ от 07.02.1992 N 2300-1 «О защите прав потребителей», не облагается НДФЛ.
🤍расходы на юридические услуги
🤍почтовые расходы

Что облагается НДФЛ?

🤍Сумма неустойки
🤍Сумма штрафа

Отвечают признакам экономической выгоды и являются доходом, подлежащим обложению НДФЛ.

Положений по освобождению от налога штрафа и неустойки, выплачиваемых организацией по решению суда, в статье 217 Кодекса нет.

(Письмо Минфина от 16.10.2018 г. N 03-04-05/74231)

Ткнули носом.

▫️▫️▫️▫️

Мама купила квартиру в 21-м году
Потом выложили туда маткапитал
Выделили доли: детям и супругу.
Квартира единственное жильё у мамы и папы.
Продали в 24 году, 3 года прошло.

Я пишу пояснение от имени родителя через личный кабинет папы и получаю такой ответ, что папа-то,конечно, освобождён, а вот дети нет, так как перед продажей детям были подарены доли в другой квартире в феврале и на момент продажи в июне 2024 у них было НЕ единственное жильё, и срок три года здесь у них не сработал, а надо было ждать 5 лет.

Вывод.

Спрашивать дополнительно, есть ли еще доли у детей где-то, если мы освобождаем по сроку единственного жилья супруга и детей по 259-ФЗ, из-за того что был применен маткапитал.

Причём в этом сезоне я подала, наверное, уже пояснений 20 по 259-му ФЗ, он явно обогнал освобождение по закону с двумя детьми и купленной большей площади.

Учитесь на чужих ошибках, а я готовлюсь подавать декларации детям по этой ситуации.

ШТРАФЫ ЗА НЕ СДАЧУ ДЕКЛАРАЦИИ
для тех, кто не успел до 30 апреля.
и кому НАДО было, но забыли.
⠀
🤍Если нет налога к уплате. Штраф 1000₽ максимальный.
⠀
🤍Если у Вас есть налог к уплате, но Декларацию не подали:
По ст. 119 НК РФ («Непредставление налоговой декларации») = штраф в размере 5% от суммы налога за каждый полный/неполный месяц просрочки (начиная с 1 мая), но не более 30% от общей суммы.
⠀
🤍Если Вы не подали декларацию и не заплатили налог до 15 июля, то Вам грозит штраф в размере 20% от суммы налога по ст. 122 НК РФ («Неуплата или неполная уплата сумм налога»).
⠀
⠀⠀Посчитаем?
Декларация 30 апреля не сдана, налог налоговая посчитала 500 тыс.
Прислала Вам письмо в октябре.
⠀
⠀⠀1. 500000x30%(май+июнь+июль+август+сентябрь+октябрь ) 6 месяцев x на 5%
Итого: штраф может быть 150000₽ по ст.119
⠀
⠀⠀2. 15 июля вы налог не оплатили
500000x20%=100000 штраф по ст.120
⠀
Итого можно добавить к 500000 налога. Еще 250000 штрафов. Вам оно надо?
Заплатить в 1,5 раза больше.
⠀
Также начнут капать пени по налогу в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый просроченный день (после 15 июля).
⠀
Пугать я не люблю. Но штраф по полной программе видела. Не жалеют, поверьте.
⠀
⠀⠀🤍Уменьшить штраф можно. Ходатайством о снижении суммы штрафа. В соответствии со ст. 114 НК РФ есть список смягчающих обстоятельств. Например, если с вами это впервые.

⠀⠀🤍Рассрочку по налогу попросить трудно, как кредит приходится оформлять с поручителем.

Кому нужна декларация по продаже или на вычеты, обращайтесь @buh_nata050780

🤍Отчетный период закончился и я записалась на танцы😁

Купила себе специальные черевички - Хилсы называются, захожу в зал, понимаю что я здесь самая старая🤣, через два месяца паспорт менять, но ничего - это меня не остановило.

Три дня слушаю на репите музыку Фила Коллинза «Another Day In Paradise», под которую мы пляшем. Песня красивая 1989г., но оказывается она про бездомных людей.

Да, этим девчонкам от 23 до 30, но в свои 23 у меня не было столько денег, после официантки в ресторане и хороших чаевых я скатилась на 1500₽ в аудиторской фирме, а в 30 лет я была занята дочкой, ее тренировками и развитием.
И вот именно сейчас у меня появилось время на танцы.

Я с детства любила математику и музыку, хотела даже поступать в музыкальное училище, но математика победила, поэтому уже 23 года: веду бухучет, считаю налоги, делаю вычеты, провожу консультации.
Танцую и пою для души❤️

Налог на ровном месте.
ВНИМАНИЕ - распространенная ошибка.

Касается покупки/продажи дома и земли

Когда вы покупаете дом и землю.

🤍НАПРИМЕР

Цена вашей покупки составляет 10 000 000₽
Из них 4 000 000 стоит земля и 6 000 000 дом.

ПОЧЕМУ, когда люди начинают продавать раньше срока. У нас суммы как-то вдруг переставляются местами.

Они могут продать также за
10 000 000 руб. два объекта.

НО!!! Разбивку в договоре делают иначе.

В договоре расписано
8 млн стоимость дома
2 млн стоимость земли

Итог: за землю налога нет.
За дом 8-6=2 млн
2 млн*13%= 260 тыс налог

То есть человеку просто из-за не правильной разбивки в договоре надо заплатить налог 260000

В продаже дома и земли разбивка иногда решает ВСЁ. Будет налог или нет. Это два разных объекта. В декларации указываем отдельно.

Сегодня проводила консультацию, человеку начислен налог именно за продажу дома в 2023г., из-за того что разбивка в договоре была другой. Декларацию не подали, налоговая сама рассчитала налог.

Часто причиной другой разбивки - является ипотека, потому что ипотеку дают на жильё и сумму на дом закладывают больше. Но люди даже не догадываются о том, что в таком случае они могут попасть на налог.
Думая о том, что раз они два объекта купили за 10 и продали эти же два объекта за 10 в совокупности, налога не будет.

НАМ НИКТО НИЧЕГО НЕ СКАЗАЛ, сегодня услышала я. Если бы мы знали, то возможно, продали бы другим людям.

🤍В понедельник я схватилась всей пятерней за плойку с другой стороны, обожгла руку, думала будут волдыри.
Но холодная вода спасла положение, просто долго держим руку под холодной водой.
Здесь я опиралась уже на пройденный опыт.

Во вторник расстроилась, что дяденька, который обещал мне сделать кафель и балкон слился, а я ждала его месяц.

На Авито нашла другого мастера Дмитрия и рот открыла от его скорости, качества и работы.
В пятницу у меня уже был готовый балкон, при этом все материалы он закупил сам, мне даже никуда ехать не пришлось.

В своей же работе столкнулась с ошибочным мнением людей, что если они многодетные, то им прощаются налоги при продаже жилья.

Но у нас есть 5 условий освобождения людей с детьми, а люди в своих ситуациях пролетели мимо этих пунктов — наличие детей их не спасло.

Спасло, если бы нашли меня раньше? Да, возможно, я бы сказала: как, когда, в каком месяце им надо успеть купить новый объект.

Но иногда мы рассчитываем на кого-то другого, а этот кто-то другой нас подводит.
Неудачи и удачи преследуют нас постоянно, главное не раскисать и делать правильные выводы.

Чтобы находить классных проверенных специалистов иногда нужно, чтобы тебя подвели и на контрасте ты смог увидеть что может быть совсем по-другому.

Как хорошо, что я вас нашла, сказала я Дмитрию. Мне тоже так часто говорят.

🤍Почему налоговая инспекция прекрасно видит родство, когда заявляешь имущественный вычет.
Моментально тебе напишет, что вы не правомерно заявили. Были у меня в этом году такие «счастливчики».

И в упор не видит это же родство, если вам папа, (мама, брат, сестра) подарил квартиру.

ПОЯСНЯЙТЕ родство документами, каждый год об этом говорю- чтоб не разгребать и не бегать по судам и приставам.

🤍 договор дарения
🤍 свидетельство о рождении
🤍 свидетельство о браке

Даже простое пояснение: «Мне подарил квартиру отец, вот документы, прошу налог не начислять», без витиеватых юридических изъяснений спасёт положение.

Пояснение пишет тот человек, кто получил в дар объект

Пояснение надо подать до 30 апреля, на следующий год после дарения.

А мне предстоит убирать очередной долг теперь, более 500000.
Из-за того, что квартира подарена дочери.

🤍Я вчера за 23 года в бухгалтерии первый раз ошалела.

Захожу я в онлайн-банк организации, а налоговая лупанула с нас 300 000₽.

Ни требования, ни решения получено не было. Просто, как с куста - дыщ и все.

🤍Сердце тук-тук-тук от страха, что я лошара-бухгалтер, что-то упустила —звоню в свою налоговую по месту учета, а они говорят это не мы, мы не списывали.
🤍Звоните в налоговую другую, по урегулированию задолженности.

Звоню в другую и выясняется, что деньги списаны по требованию, по которому я подавала уточнение.
Только там сумма не 300 000₽ , а всего 8000₽
А добавили сумму они из-за отрицательного сальдо по ЕНС.

С чего вдруг оно в минусе, я слежу за всеми налогами😩

А с того оказалось, что у нас в Челябинске менялся ОКТМО, отчёт по 6-НДФЛ и 2-НДФЛ надо было корректировать из-за этого. И корректировка встала неправильно, задвоила налог.
Типа мы не доплатили получилось.

Я, конечно, разобралась и теперь у нас переплата по налогу, но это капец как противно, когда ты не понимаешь, а с какого перепуга вообще деньги списаны.

И такое «волшебство» по быстроте взыскания задолженности докатится до физиков. Пока людям напрямую налоговая списать долг не может, все через судебный приказ.
Но нам к концу года обещали убыстрить процедуру, и вот тогда подпрыгивать придется не только организациям.

Сюрпрайз - сюрпрайз

Обратилась ко мне дама, сразу же с запросом распределить доход по продаже квартиры и вычет между супругами.
Дама в теме.

Я все считаю, красиво заполняю. Распределяю доход 50 на 50. Вычетом перекрываю, выходим в ноль по налогу.

🤍Один только момент напряг меня

Дама утверждает, что остаток вычета у неё
1 300 000 руб., что подтверждает декларация.

А в личном кабинете предательской светится всего 600 000.

У мужа декларацию проверили без замечания, а ей налоговая пишет, что вами подана декларация в 21-м году и заявлен вычет на 700 000 руб.
А также вами и подана декларация за 22г., где также заявлен вычет на 700 000 руб.
Поэтому остаток у вас 600 000, за 24г. у вас будет налог, переделывайте деклу.

2021 г. я по декларации вижу только то, что она сдана, а вот данных нет, сдана на бумаге.

Клиент уверяет: «Я ничего не продавала и не подавала декларацию за 2021 год»

Пишу запрос о предоставлении копии декларации, дама также сходила в налоговую и они выдали копию быстро.

🤍Что я вижу.
Что человек сдал за 21-й год декларацию по продаже квартиры, которую продал в 22 году.
А потом то же самое заполнил за 22-й год и сдал в 2023г.
Тем самым уменьшив себе вычет.

Обнуляю за 21-й год декларацию, чтобы сумма остатка вычета стала правильной.
Поясняю все это дело налоговой и жду окончания проверки, с налогом 0.

Напоминаю, декларация по продаже жилья подается на следующий год после продажи, а то есть желающие подать сразу же, в этом же году.

Продали в 25-м, подаем декларацию только в 26-м.