В Кыргызстане обнаружили новую криптобиржу, которую Россия использует для обхода санкций

В Кыргызстане работает криптовалютная биржа, которая обеспечивает обход антироссйских санкций. Об этом сообщает Financial Times.

На ней торгуют исключительно рублями, привязанными к ним стейблкоинами A7A5 и стейблкоинами USDT (Tether), привязанными к доллару. Всего за несколько месяцев через биржу прошло 9,3 млрд долларов.

Биржа называется Grinex. Аналитики, с которыми поговорили FT, предполагают, что это наследница другой криптовалютной платформы Garantex, которую властям США удалось закрыть в марте 2025 года. Через Garantex российские власти отмывали деньги, из-за чего она с 2022 года находилась под американскими санкциями.

Токен A7A5 официально запустили в феврале этого года как первый стейблкоин, привязанный к рублю. Он подкреплен рублевыми депозитами в Промсвязьбанке, который тоже находится под санкциями США. Сейчас в обращении находится 12 млрд токенов, что эквивалентно 156 млн долларов. Стейблкоин использует «относительно небольшая группа пользователей», которые ежедневно переводят огромные суммы.

Изначально за токеном стояла компания A7, принадлежащая бежавшему в Россию молдавскому олигарху Илану Шору. Его обвиняют в создании схемы на 15 млн долларов по покупке десятков тысяч голосов на президентских выборах в Молдове и референдуме по вопросу евроинтеграции. Эту сеть организовали через Промсвязьбанк.

В A7A5 признают, что сотрудничали с А7 «на ранних этапах», но в прошлом месяце «решили полностью отделиться из-за разного видения стратегии развития».


Кыргызстан выбрали, потому что это «дружественная для России юрисдикция», заявил директор A7A5 Леонид Шумаков. По его словам, токен создали для того, чтобы дать «людям возможность использовать его в качестве моста для безопасного перехода» на USDT. Grinex, по сути, выступает в роли крипто-обменника: пользователи покупают токен A7A5, меняют его на USDT, а уже его могут вывести в любую валюту в любой стране. В A7A5 предположили, что большинство пользователей токена — российские импортеры.

❓ Правоохранительным органам США удалось закрыть Garantex, так как с ними согласилась сотрудничать компания Tether и заблокировала USDT на сумму $23 млн, которые хранились в кошельках Garantex.

#sanctions #compliancepractice #sanction_violation

Не показывайте это казахстанским налоговикам

Француженка рассказала, что государство обязало её выплатить более половины стоимости унаследованного от брата дома

Налог на смерть в стране меняет свой размер в зависимости от того, кому передаётся право собственности, однако даже дети умерших не освобождены от выплат. Ставка составляет не менее 5 процентов.

Стоимость дома, единственной наследницей которого является автор ролика, составляет €250 тысяч. Налог — €127 900.

По словам девушки, у неё не было таких средств, потому она будет вынуждена продать дом и выплатить средства из полученных с продажи денег

🤝 Не бойтесь защищать себя. Государство давно перешло в наступление.

Недавно в разговоре с клиентом прозвучал вопрос:
«А мы не испортим отношения с Минфином, если оспорим приказ о включении нас в план проверок?»

Если честно, мне было немного не по себе, когда я это услышал.
Не потому что вопрос странный — наоборот, он очень человеческий, продиктован страхом и неуверенностью.
Но давайте скажем прямо:
Когда вас включают в план без объяснений, по методике, которую суды уже признают незаконной — это разве хорошие отношения?

📌 Методика высокого риска не прошла регистрацию в органах юстиции.
📌 Причины включения в план — либо непрозрачны, либо вовсе отсутствуют.
📌 Обжаловать можно как приказ, так и итоговый акт проверки.
📌 Судебные слушания по этим вопросам уже начались — и есть положительные сигналы.

Но есть одна важная деталь:
🕒 Сроки для обжалования ограничены.
И вот эти сомнения — «А стоит ли спорить?», «А вдруг испортим отношения?» — могут привести к тому, что возможность защиты будет просто утрачена.
Когда сроки уйдут, даже сильнейшие аргументы уже не сработают.
Вы останетесь один на один с итогами — без права на пересмотр.

⚖️ В следующем посте — расскажем подробнее, как идут суды и какие уже есть решения.

📢 Поделитесь этим постом с теми, кто откладывает решение.
Иногда «не по себе» — это сигнал, что пора действовать.

Великобритания 🇬🇧 опубликовала руководство по санкциям для Казахстана

Данное руководство подготовлено Британским Министерством иностранных дел, по делам Содружества и развития в помощь компаниям в Казахстане, которые стремятся соблюдать санкции Великобритании.
Настоящее Руководство носит общий характер, поэтому вам также рекомендуется обратиться к соответствующему актуальному законодательству, включая правительственные постановления. 

#compliancepractice #sanctions #OFSI

Информация о кассационных судах:

Председателями кассационных судов назначены:
• по гражданским делам — Аскар Смайлов,
• по уголовным — Акан Жумагулов,
• по административным — Берик Нажмиденов.

Руководителем Департамента судебной администрации кассационных судов назначен Кожахметов Ержан

Кассационные суды по гражданским, уголовным делам и Департамент судебной администрации кассационных судов расположились по адресу: г.Астана, Сарыаркинский район, ул. Бейбитшилик, 37
(бывшее здание КазПочты)

Кассационный суд по административным делам(АППК) расположился по адресу: г.Астана, район Нура, ул. Толе би, 53 (ЖК Agate)

Контакт для справок: 87029774466

Официальный сайт: https://kass.sud.kz/rus

Telegram-канал: https://www.tgoop.com/kass_sud_kz

Instagram: https://www.instagram.com/kass.sud.kz?igsh=MTk3Zm81MGkzbGZhYw%3D%3D&utm_source=qr

Facebook: https://www.facebook.com/share/16X8eNS5gX/?mibextid=wwXIfr

Текст Нового Налогового Кодекса 2026 отправленного на подпись Президенту Казахстана

Продавать имущество налогоплательщика в счет погашения его задолженности по налогам планируют через мобильное приложение

Минфин разработал пилотный проект по упрощению процедуры, связанной с реализацией имущества, заложенного налогоплательщиком или третьим лицом в счет задолженности по налогам и другим обязательным платежам в бюджет, с использованием мобильного приложения. Срок реализации - до 31 декабря 2025 года.

Таким образом планируют сократить сроки применения мер принудительного взыскания задолженности и уменьшить затраты трудовых ресурсов.

👓 Проект размещен на портале “Открытые НПА” до 18.07.2025г.

www.tgoop.com/prg_jur

🔔 С 2025 года стартует IV этап всеобщего декларирования

Если у вас есть иностранные активы или ценные бумаги — в 2025 году вы обязаны подать декларацию.
Также тем, кто уже вошёл в декларирование ранее, нужно сдать форму 270 за 2024 год.

🗓 Срок сдачи — до 15 сентября 2025
💰 Оплата — до 25 сентября 2025

Мы поможем составить и подать декларацию правильно и вовремя. 🙌

📲 Напишите нам сейчас, чтобы начать

Новый 5% налог на переводы за границу из США 🇺🇸

В США принят "one big beautiful bill", в тысяче страниц которого затерялась секция 112104 - акцизный налог на переводы физических лиц за границу из США.

Все переводы, которые квалифицируются как "remittance transfer", с 31 декабря 2025 года подлежат
"тарифу" в 5%. Налог будет собираться сразу на уровне финансового учреждения.

📌Налог не платят граждане США: citizens and nationals.

Но если работники по визе (H1B, O1, L1) или обладатели грин кард, отправляют, например, SWIFT в Казахстан любому получателю - должны удержат 5%. Главный критерий - получатель должен находиться за рубежом.

Облагаются ли налогом платежи от юр лиц? Нет.

Попадают ли переводы самому себе в эту категорию? Скорее да. Но IRS или Treasury дадут разъяснения, но пока, читая plain language закона, зависит от Вашего физического местонахождения. Если Вы находитесь в США при переводе, то не попадают, а если Вы за рубежом, то нужно будет заплатить 5% налог.

#compliancepractice #banks #tax

📌 Анализ судебного акта Верховного Суда РК №6001-24-00-6ап/3309 от 6 мая 2025 года (АО «СК «Евразия») ⚖️

🔹 Суть дела:
Налоговый орган доначислил АО «СК «Евразия» более 2,2 млрд тенге (в т.ч. 980 млн КПН у источника выплаты и 906 млн пени), посчитав, что страховые выплаты нерезидентам (через брокеров в офшорах) подлежат налогообложению. Также оспаривались вычеты по выплате ТНК «Казхром» и продление сроков проверки.

🔹 Решения местных судов:

СМАС Алматы признал уведомление недействительным.

Апелляция оставила решение в силе, указав на незаконность налогообложения выплат, недостоверность выводов в акте и грубые процессуальные нарушения.

🔹 Позиция Верховного Суда:
ВС РК подтвердил выводы местных судов и отклонил кассационную жалобу ДГД по г. Алматы. Суд указал, что страховая выплата не является доходом брокера и не может облагаться КПН по ставке 20%.

✅ Ключевые выводы ВС РК:

1️⃣ Страховая выплата — не доход брокера:
ВС разъяснил, что выплата предназначена страхователю/перестрахователю, а не брокеру. Брокер не является стороной договора и не получает выгоду от страхового случая. Следовательно, оснований для налогообложения нет.

2️⃣ КПН уже был удержан с вознаграждений:
Компания уже удержала и уплатила налог с вознаграждений брокерам. Повторное доначисление налога на всю страховую сумму — необоснованно и дублирует обязательства.

3️⃣ Процедурные нарушения делают проверку недействительной:
Налоговая проверка была продлена за пределами допустимого срока, что само по себе — основание признания ее результатов незаконными.

4️⃣ Судебная прецедентность (res judicata):
Выводы налоговой противоречат вступившему в силу решению суда по спору о законности страховой выплаты ТНК «Казхром». ВС подчеркнул обязательность учета ранее установленных фактов.

📌 Вывод:
Решение ВС усиливает защиту налогоплательщиков от формального подхода: нельзя квалифицировать выплаты как налогооблагаемый доход без оценки сути договора. Налоговики не вправе обходить ГК и Закон о страховании под видом расширительного толкования. А процедуры важны: нарушение сроков = недействительность проверки.

🔰 Рубрика «Цифра дня»: 55 налоговых конвенций – залог прозрачности и справедливости

📚 Казахстан заключил 55 соглашений об избежании двойного налогообложения (СИДН), которые обеспечивают прозрачность налогового администрирования и защиту интересов бизнеса.

🔎 Что важно знать:
▪️ Налоговые агенты вправе применять положения СИДН при наличии у нерезидента сертификата резидентства.
▪️ Сертификат должен быть представлен в установленные сроки – до подачи декларации, завершения проверки или до 31 марта года, следующего за отчетным.
▪️ Нельзя применять конвенцию, если сертификат представлен с нарушением сроков или налог удержан за счет средств налогового агента.

🌐 MLI – глобальный стандарт против налогового уклонения. Казахстан:
✅ Подписал MLI – 25.06.2018
✅ Ратифицировал – 20.02.2020
✅ С 01.01.2021 применяет положения MLI в 23 соглашениях

📌 23 страны, включая Францию, Китай, Россию, Канаду, Индию, Великобританию и другие, согласовали с Казахстаном изменения по MLI.
MLI вносит в СИДН нормы, исключающие схемы уклонения и агрессивного налогового планирования.

💰 Результат:
Так, по итогам анализа корректности применения СИДН, ДГД по г. Алматы за первое полугодие 2025 года в бюджет дополнительно поступило 13,6 млрд тенге.

📎 Напоминаем, согласно ст. 644 и 666 Налогового кодекса РК, применение международных соглашений допускается только при наличии подтверждающих документов, соответствующих законодательству и международным стандартам.

#МКДАЛМАТЫ #ДГДАЛМАТЫ #Салықтар #Налоги #Кеден #Таможня #Күн_саны #Цифра_дня

📚 Традиционная рубрика: наука и налоговое право

На этой неделе мы вновь делимся интересными научными работами — на этот раз с Департаментом государственных доходов и всеми, кому важна тема международного налогообложения.

Мы подготовили качественный перевод статьи западного эксперта — профессора Дэвида Джей Дафа (University of British Columbia, Канада). Это серьёзная работа, посвящённая одному из ключевых механизмов BEPS — тесту основной цели (Principal Purpose Test) и проблеме злоупотребления положениями налоговых конвенций.

📄 Статья называется:
Tax Treaty Abuse and the Principal Purpose Test
или в переводе: “Злоупотребление положениями налоговых соглашений и тест основной цели”

🔍 Работа объёмная, в двух частях. Мы перевели первую — и приглашаем вас ознакомиться с ней в нашем канале.

📥 Читайте первую часть перевода прямо сейчас.

Статья в первом комментарии