👀 Мошенничество с ККТ: малый бизнес экономил на налогах

В Москве выявлена очередная схема ухода от налогов на десятки миллионов рублей при помощи сети арендованных кассовых аппаратов.

Организаторы – 👥 группа из десяти человек. Они сдавали свои «серые» кассы за 10 тыс. рублей в месяц в аренду малому бизнесу: вещевым и продуктовым магазинчикам, автосервисам, пунктам бытовых услуг, киоскам фастфуда и т.д.

Механизм заключался в следующем:

📌 мошенники регистрировали фиктивную фирму с номинальным директором (подставным лицом);
📌 на эту фирму регистрировались десятки кассовых аппаратов;
📌 фирма работала в течение 11 месяцев (до завершения отчётного периода, т.е. подачи декларации), после чего ❌ ликвидировалась.

Такие фирмы создавались сотнями. Но участники схемы не учли, что с момента перевода российской розницы на онлайн-кассы налоговая в режиме реального времени видит, из какой точки идёт каждый кассовый чек. И по всем адресам проведения подозрительных операций рано или поздно придут.

Подобные схемы содержат риски для потребителей. Оплатив некачественный товар, клиент по «кривому» чеку не сможет вернуть деньги. А если этот клиент закупал продукцию на подотчётные средства, его компания-работодатель не сможет подтвердить расходы сотрудника на ТМЦ при расчёте налога на прибыль.

☑️ Напомним, что при сканировании кассового чека в мобильном приложении СПАРК покупатель получает бесплатный доступ к полным сведениям о продавце (компании или ИП) и анализу его благонадёжности. Доступно в App Store и Google Play.

#кейс

Андрей Масалович, ведущий эксперт по конкурентной разведке, преподаватель АИС, основатель современной школы Интернет-разведки в России, создатель поисковой системы Avalanche, президент Консорциума «Инфорус», приглашает вас на образовательный интенсив КРЭБ. БЕЛЫЕ НОЧИ «Практические аспекты корпоративной безопасности. Проблемы и пути решения в современных реалиях», который пройдет 17-18 июня в городе Санкт-Петербург.

Андрей Игоревич выступит с докладом "Под прицелом информационных атак. Как защитить себя и свою компанию от взбросов, наездов компромата и других приемов информационного противоборства".

🖥 Подробнее о программе на сайте образовательного интенсива

Горячая линия – официально выстроенные коммуникации для оперативного получения информации о событиях и фактах, влияющих на состояние дел хозяйствующего субъекта и возможных утратах материальных и денежных средств, иных противоправных действиях сотрудников (хищениях, злоупотреблениях, мошеннических действиях и т. д.).

☄️К вашему вниманию представляем типовой образец документа, скачать: "Положение о "Горячей линии" по вопросам противодействия мошенничеству, коррупции и хищениям"

☄️Наши партнеры СБПроБизнес проводят прямую трансляцию стрима.

Тема стрима: Ищем работу

Друзья!
Сегодня в 20.30 МСК будет стрим с
♦️Иваном Климановым♦️
Руководитель направления по поиску и закрытию ТОП вакансий в компании First (WardHowell)

Поскольку первый стрим был очень востребован, решили повторить нашу встречу!
Поэтому, пишите ваши вопросы в чат канала😉

Уже поступили вопросы:
1. Что работодатель/HR оценивает как важный критерий кандидата в СБ:
- опыт безопасности в конкретной отрасли бизнеса
- мультибезопасник
- специализированное образование/профкурсы
- современные подходы к работе в формате СБпроБизнес
-иное.
2. Какие образовательные программы, учреждения по экономической безопасности котируются при выборе кандидата.
3. Какие нард и софт скилы HR считают необходимыми для безопасника. Эдакая "базовая модель", без учета специализации сферы бизнеса.

❗️Будет интересно

🔔Ссылка на стрим👇
https://www.tgoop.com/sbprobiz?livestream

☄️25 июля вступают в силу соответствующие поправки в закон «О национальной платежной системе».

❗️Если клиент банка переведет деньги на мошеннический счет, находящийся в специальной базе ЦБ, а банк проведет эту операцию, то он будет обязан компенсировать клиенту потери в полном объеме в течение 30 дней. Помимо этого, российские банковские учреждения получат полномочия по блокированию сомнительных денежных переводов на подозрительные счета. Блокировка перевода в этом случае может составить до двух дней. О блокировании перевода денег клиенты банков будут уведомляться отдельно. В течение следующих 2х дней блокировки человеку необходимо будет подтвердить проведение операции или же отменить её.

Согласно новым правилам, банки будут не только контролировать транзакции клиентов, но и отключать доступ к дистанционному обслуживанию лицам, которые занимаются выводом и обналичиванием похищенных денег — так называемым дропперам.

⚡️Подготовка к очередной волне мошенничества от фейковых сотрудников ЦБ РФ, судя по новым зарегистрированным доменам, идет полным ходом.
Это происходит в рамках популярной ныне у мошенников схемы, которая включает обращение с фейковых аккаунтов руководителей и предупреждения о скором звонке из Центрального Банка России.
Как обычно, мошенники скрывают свои домены за Cloudflare, что не сильно затрудняет их блокировку.
SOTRUDNIKI-BANK-ROSSII.RU
SOTRUDNIKI-CENTRO-BANK.RU
CENTRAL-BANK-EMPLOYEE.RU
CENTRAL-BANK-RUSSIA.RU
CENTRO-BANK.RU
FIN-CENTRE-RUSSIA.RU

🔔Начинается подписная компания на издания ИД «Советник» 2024 - 2025 г.г.
Вы можете оформить подписку на наши издания в редакции на любой период с предоставлением полного пакета документов для бухгалтерии:
- по тел.: +7(977) 953-20-53, +7(499) 404-21-71
- e-mail: [email protected]

❗️При оформлении годовой подписки - Вы уже сейчас сможете читать вышедшие номера за все года в формате "Доступ к электронным журналам".

Ознакомиться с условиями ПОДПИСКИ

На сайте Вы найдете много интересной и полезной информации в разделах "ПОЛЕЗНОЕ", "Публикации" и "Новости".

❗️Что надо знать о налоговой амнистии за дробление бизнеса

В НК РФ вводится понятие дробление бизнеса - разделение единой предпринимательской деятельности между несколькими формально самостоятельными лицами (компаниями, ИП), в отношении которых осуществляется контроль одними и теми же лицами, направленное исключительно или преимущественно на занижение сумм налогов путём применения такими лицами специальных налоговых режимов.
При этом действующая практика выявления использования налогоплательщиком схем дробления не изменится, как и экономическая сущность этого процесса. Все акты и решения налоговых органов должны содержать подробное описание использования схем дробления.

🔔 Под амнистию попадут те, кто добровольно откажется от дробления в 2025-2026 годах. Им простят нарушения за 2022–2024 годы: неуплаченные налоги, пени и штрафы взыскиваться не будут, соответствующая задолженность будет списана. Под «добровольным отказом» понимается уплата налогов в размере, определённом в результате консолидации доходов всей группы лиц.

🚫 Амнистия не будет распространяться на «дробленцев», в отношении которых решения налоговиков вступили в силу до 2025 г. Последнее удивило экспертов рынка, полагавших, что суть амнистии заключается в отмене всех неисполненных решений.

В 2025 и 2026 году налогоплательщик, в отношении которого имеется ещё не вступившее в силу решение ФНС о привлечении к ответственности за использование схем дробления в 2022-2024 годах, принявший решение амнистировать свой бизнес, сможет не доплачивать сумму налогов, пеней и штрафов за использование схем дробления за указанный период.

📊 Выгода от прохождения обеления бизнеса в 2025-2028 годах будет равна размеру недоимки (со штрафами и пенями) за использование дробления в 2022-2024 годах.