fi.center — Финансовые расследования и судебные экспертизы

🏭 Сталь Дальний Восток

Недавно мы рассказывали, как финансовые расследования помогают установить, куда утекают деньги из семьи. Сегодня поделимся с вами кейсом, как деньги утекали из крупнейшего сталеплавильного завода с Дальнего Востока, и какие маневры совершали местные бизнесмены, чтобы не делиться прибылью со столичными партнерами.

«Сталь» — единственный на Дальнем Востоке металлургический завод, производящий сталь с использованием электросталеплавильной технологии с дальнейшим переделом в сортовой прокат. К нам для проведения исследования обратились московские инвесторы, которые имели опасения, что на предприятии активно реализуются схемы вывода активов и искусственного создания обязательств.

Структура владения заводом включала в себя:
🔵 50% принадлежало московским инвесторам;
🔵 50% – лицам, прямо аффилированными с руководством региона, где базируется завод, ими же и осуществлялся корпоративный контроль.

После проведения исследования 🔍 мы установили, что системы производственного и бухгалтерского учета в части оприходования лома и его использования в производстве велись в отрыве от реальных фактов ФХД, на основе сфальсифицированной первичной документации. Единственным достоверным источником информации🔬 являлись данные о реальной выплавке, зашитые в память сталеплавильной печи. Все остальные данные были достаточно умно сфальсифицированы.

В чем это проявлялось❓
1️⃣ Бестоварные поставки и давальческая схема — создаваемая добавленная стоимость переносилась с предприятия в пользу других лиц с помощью этих схем. За 2 года такой деятельности заводу был причинен ущерб на сумму более 2 млрд руб.💰
Схемы заключались в умышленной пересортице и завышении уровня засоренности ввозимого лома, каннибализме целых цехов с устаревшим оборудованием и выдаче его за ввозимое сырьё, фальсификации всего учета завода с выдачей создаваемых «излишек» за поставки от подконтрольных фирм и проведение оплаты им за воздух, а также за схемы на невыгодных давальческих условиях.
2️⃣ Искусственный дефицит оборотных средств — руководство завода (точнее его 1/2 часть) реализовывало различного рода мошеннические кредитные схемы, вместо того, чтобы возмещать затраты из выручки от прямой реализации продукции.
Например, завод выдал поручительства на 1,5 млрд рублей по кредитам без согласия участников. Эти кредиты были выданы компаниям, которые контролировал глава региона, и использованы для создания фиктивных долгов завода перед этими же компаниями, а также для погашения старых кредитов другими фирмами.
3️⃣ Подконтрольные компании — в отношениях завода с поставщиками лома и покупателями готовой продукции участвовали компании, которые контролируются местными бизнесменами.

⚖️ Наши заключения, подготовленные по результатам исследования, были использованы при подаче заявления в правоохранительный орган и при рассмотрении дела в арбитражных судах.

Тайное всегда становится явным, а разгадать эту тайну и установить вывод активов поможет не только память сталеплавительной печи, но и работа наших экспертов.
➖➖➖➖➖➖➖➖➖♟
#Реальный_кейс #ficenter #Форензик #Корпоративное_мошенничество #Бизнес #Заключение_эксперта

Please open Telegram to view this post

VIEW IN TELEGRAM

www.tgoop.com/ficenter/176

1.1K viewsedited  Aug 27, 2024 at 08:28

🏭 Сталь Дальний Восток

Недавно мы рассказывали, как финансовые расследования помогают установить, куда утекают деньги из семьи. Сегодня поделимся с вами кейсом, как деньги утекали из крупнейшего сталеплавильного завода с Дальнего Востока, и какие маневры совершали местные бизнесмены, чтобы не делиться прибылью со столичными партнерами.

«Сталь» — единственный на Дальнем Востоке металлургический завод, производящий сталь с использованием электросталеплавильной технологии с дальнейшим переделом в сортовой прокат. К нам для проведения исследования обратились московские инвесторы, которые имели опасения, что на предприятии активно реализуются схемы вывода активов и искусственного создания обязательств.

Структура владения заводом включала в себя:
🔵 50% принадлежало московским инвесторам;
🔵 50% – лицам, прямо аффилированными с руководством региона, где базируется завод, ими же и осуществлялся корпоративный контроль.

После проведения исследования 🔍 мы установили, что системы производственного и бухгалтерского учета в части оприходования лома и его использования в производстве велись в отрыве от реальных фактов ФХД, на основе сфальсифицированной первичной документации. Единственным достоверным источником информации🔬 являлись данные о реальной выплавке, зашитые в память сталеплавильной печи. Все остальные данные были достаточно умно сфальсифицированы.

В чем это проявлялось❓
1️⃣ Бестоварные поставки и давальческая схема — создаваемая добавленная стоимость переносилась с предприятия в пользу других лиц с помощью этих схем. За 2 года такой деятельности заводу был причинен ущерб на сумму более 2 млрд руб.💰
Схемы заключались в умышленной пересортице и завышении уровня засоренности ввозимого лома, каннибализме целых цехов с устаревшим оборудованием и выдаче его за ввозимое сырьё, фальсификации всего учета завода с выдачей создаваемых «излишек» за поставки от подконтрольных фирм и проведение оплаты им за воздух, а также за схемы на невыгодных давальческих условиях.
2️⃣ Искусственный дефицит оборотных средств — руководство завода (точнее его 1/2 часть) реализовывало различного рода мошеннические кредитные схемы, вместо того, чтобы возмещать затраты из выручки от прямой реализации продукции.
Например, завод выдал поручительства на 1,5 млрд рублей по кредитам без согласия участников. Эти кредиты были выданы компаниям, которые контролировал глава региона, и использованы для создания фиктивных долгов завода перед этими же компаниями, а также для погашения старых кредитов другими фирмами.
3️⃣ Подконтрольные компании — в отношениях завода с поставщиками лома и покупателями готовой продукции участвовали компании, которые контролируются местными бизнесменами.

⚖️ Наши заключения, подготовленные по результатам исследования, были использованы при подаче заявления в правоохранительный орган и при рассмотрении дела в арбитражных судах.

Тайное всегда становится явным, а разгадать эту тайну и установить вывод активов поможет не только память сталеплавительной печи, но и работа наших экспертов.
➖➖➖➖➖➖➖➖➖♟
#Реальный_кейс #ficenter #Форензик #Корпоративное_мошенничество #Бизнес #Заключение_эксперта