tgoop.com/gde_dengi_Olga/89
Last Update:
# управленка
Сколько денег нужно для спокойного существования моего бизнеса? Часть 3.
🔹После того, как стал понятен основной объем необходимых ресурсов, посчитали запасы, оценили предоплаты и долги прошлых периодов, планируем налоговые платежи. Оплата будет за прошедшие периоды, а в периоде планирования необходимо рассчитать и резервировать средства на их оплату в будущем. При планировании НДС учитываем нюансы юридической структуры бизнеса, внутригрупповые обороты.
🔹Затем, разводим денежные потоки между юридическими лицами так, чтобы не получалось что оплаты происходят с одной компании, а доходы аккумулируются полностью на другой, привлекая внимание контролирующих органов и приводя к куче перебросов в виде займов.
🔹Далее оцениваем необходимые капитальные ресурсы: нужно ли приобрести дополнительное оборудование, помещения, инструмент и т.д.
Для оценки инвестиционной привлекательности подобных приобретений необходимо делать отдельный расчет окупаемости для каждого вложения. Результаты оценки окупаемости сравниваем по каждому направлению деятельности, чтобы понять, куда направить ресурсы в первую очередь, и стоит ли вообще это делать.
🔹Оцениваем прибыльность в разрезе проектов и продуктов, считаем рентабельность. Если она недостаточна – ищем пути снижения себестоимости. В случае, если проект (продукт, услуга) нерентабелен – без сожаления отказываемся от него, если он не является якорным.
После того, как оценили все денежные притоки и оттоки, станет понятно, когда у нас образуется дефицит денежных средств – кассовый разрыв, а в некоторых случаях и избыток.
🔹Избыток размещаем на депозитах, инвестируем в другие проекты или расширение действующих, вынимаем для собственника.
Чтобы справиться с кассовым разрывом работаем с платежным календарем: если в целом денежный поток положительный, то по возможности договариваемся об отсрочках поставщикам и авансах покупателей, сдвигаем все несрочные покупки.
🔹Если денежный поток отрицательный, но не в силу нерентабельности проекта, а, в силу больших инвестиционных вложений – например, на модернизацию оборудования – привлекаем заранее финансирование.
Чтобы понять, под какой процент мы можем себе позволить привлечь финансирование, необходимо будет сделать расчет окупаемости уже с учетом того, что вкладываем не собственные средства, а заемные.
➡️Считаем, что прибавилось: план по налоговым выплатам, юридическая структура и прогноз по денежным потокам в разрезе юридических лиц, график размещения средств, расчет рентабельности в разрезе направлений деятельности компании, график платежей по кредитам, график платежей поставщикам, инвестиционный план, план модернизации и приобретения оборудования.
‼️Может звучит устрашающе, но поверьте, только такой порядок правильный. Сложно только первый раз выстроить структуру отчетов, организовать сбор данных, обучить коллектив постоянно работать с цифрами, все последующие итерации не будут занимать много времени и значительно упростят планирование деятельности и оценку результатов работ каждого подразделения. И со временем вы просто не будете представлять, как вы жили раньше без этого.
BY Где деньги, Оль?
Share with your friend now:
tgoop.com/gde_dengi_Olga/89