Крупнейшие преступные налоговые уклонения. Как огромный размер влияет на наказание, и взыскивают ли на практике миллиардные суммы с осужденных?Нашумевшее уголовное дело Елены Блиновской многих поразило своими масштабами:
👑 по мнению следствия, применив противоправную схему искусственного дробления бизнеса, «королева марафонов» уклонилась от уплаты налогов на общую сумму свыше 918 млн руб., а сейчас ее суммарные долги перед налоговой уже превышают 1,4 млрд руб.
Но были ли в истории российского правоприменения уголовно-налоговые претензии покрупнее?
Да – представляем топ 6
🔝 крупнейших дел о преступном налоговом уклонении, завершившихся вынесением обвинительных приговоров:
❗️ Дело «Кубаньэнерго» – уклонение на
9,7 млрд руб.❗️ Дело «Оникс» – уклонение на
4 млрд руб.❗️ Дело ЛВЗ «Майский» – уклонение на
3,1 млрд руб.❗️ Дело «Орион» – уклонение на
2,86 млрд руб.❗️ Дело «Росан Трейд – Bombardier» – уклонение на
1,97 млрд руб.❗️ Дело Моршанской табачной фабрики – уклонение на
1,1 млрд руб.Характеристики дел – в карточках.
Что примечательного можно отметить
📌, смотря на эти дела:
🔶 не сказать, что размер оказывает существенное
влияние на итоговое назначенное
наказание: суровые наказания назначали там, где имело место непризнание вины, а также дополнительно вменялся иной состав по совокупности – корреляция наказания с двумя обозначенными факторами, кажется, прослеживается больше, чем с размером;
🔶 сразу 3 кейса из рейтинга (№ 2, 3, 4) произошли
в Кабардино-Балкарской Республике и связаны с алкогольным бизнесом – в середине прошлого десятилетия в регионе
проводился масштабный «уголовно-налоговый рейд» алкогольной отрасли, в рамках которого вскрылись факты неуплаты акцизов в гигантских размерах в результате повального занижения объемов реализуемой продукции;
🔶 взыскание с осужденного по делу «Кубаньэнерго»
12,6 млрд руб. (6 млрд недоимка и 6 млрд пени, иск на 3 млрд по другому эпизоду оставлен без рассмотрения в рамках уголовного дела) является, по всей видимости,
самым крупным в российской истории взысканием в рамках гражданского иска
по налоговому уголовному делу.
Лицо по данному делу исковые требования, к слову, не признало, но суд посчитал их обоснованными, а сформулированные практикой условия для взыскания ущерба с физ. лица (из
Постановления КС РФ по делу Ахмадеевой Г.Г.), видимо, соблюденными: мало какая организация имеет возможность погасить многомиллиардную задолженность, а значит остается платить "виновнику" – физическому лицу.
По кабардино-балкарским делам, что интересно, осужденные сами признали многомиллиардные исковые требования к себе, что, вероятно, могло поспособствовать столь мягким наказаниям.
#топрейтинг
